Как сократить время подготовки управленческой отчетности вдвое

Управленческий учет и анализ - как было раньше

Все существующие программы по финансовому анализу рассчитывают различные коэффициенты на основе финансовой отчетности. Среди них есть программы, которые выдают готовое аналитическое заключение. Они используются в основном для проверки надежности внешних контрагентов или для проверки соответствия финансовой устойчивости предприятия нормативам банков. Эти программы используют за основу отчетность по РСБУ и не проверяют ее качество. Если фирма не подпадает под обязательный аудит и ведет бухгалтерский учет для налоговых целей, то финансовые коэффициенты, посчитанные на основе такой отчетности могут быть не верны – фирма может не начислять резервы по сомнительным долгам, отражать расходы будущих периодов в качестве активов и несвоевременно их списывать, манипулировать переоценками для улучшения показателей отчетности РСБУ.

Для ведения управленческого учета и решения таких задач, как оптимизация оборотного капитала и минимизация кассового разрыва, оптимизация затрат и управление запасами почти нет программ совсем. Эти задачи решаются финансовыми директорами либо вручную в Excel путем построения сложных финансовых моделей и многочасовой работы с таблицами, либо путем внедрения ERP-систем. Но внедрение ERP стоит дорого и на него надо затратить время, а потом еще вести учет в этой системе – вести там блок казначейство, управление складом, бюджет.    

Управленческий учет и анализ - как сократить время вдвое

На сайте представлен комплекс недорогих программ в Excel, в которых не надо вести учет, как в ERP системах. Они используют только фактические данные - бухгалтерские проводки из 1С. Отчетность не нужна. Плановые данные не нужны. На основе проводок рассчитываются финансовые коэффициенты, прогнозируются будущие денежные потоки, вычисляется оптимальный остаток запасов, выявляются способы оптимизации затрат и взыскания денежных средств с покупателей. Проводки в отличии от отчетности не позволяют спрятать негативную информацию в агрегированном показателе. Можно разложить один коэффициент (например, оборачиваемость задолженности) на сотни факторов (например, оборачиваемость задолженности по каждому контрагенту на каждую дату), отслеживать динамику изменения каждого из них и строить прогноз на основе этого.  

Программы сэкономят вам огромное количество времени и избавят от необходимости использовать сложные финансовые модели в Excel, в которых правила расчета могут меняться и куда надо вводить дополнительные данные - календарный план закупок, бюджеты Наоборот, вы можете проверить обоснованность ваших бюджетов или вашего календарного плана закупок при помощи такой программы - ведь планы строятся на основе анализа факта. А факт - это бухгалтерский учет, который ведется в 1С.  Программы не содержат макросов и написаны полностью на типовых функциях Excel, что обеспечивает высокий уровень безопасности и защиты данных.

Отчетность по МСФО - как было раньше

Отчетность готовилась либо в трансформационных таблицах Excel, либо внедрялись дорогие программные продукты по ее автоматизации. При внедрении дорогого программного продукта большая часть поправок МСФО все равно считалась вручную в Excel, и вводилось в этот программный продукт в виде проводок.

Для того, чтобы сделать отчетность по МСФО в Excel или рассчитать ручные трансформационные корректировки для их последующего ввода в дорогой программный продукт нужно было выгрузить в Excel бухгалтерские регистры (ОСВ, анализ счета, карточки счета) и проделывать над ними часами различные действия по их анализу.

Например, в Excel приходилось:

• рассчитывать резервы по сомнительным долгам на основе оборачиваемости,
• анализировать существенные колебания затрат и выявлять затраты, относящиеся к прошлым или будущим периодам,
• выбирать наиболее крупные статьи и анализировать наличие по ним подозрительных операций,
• пересчитывать капитализацию процентов исходя из разных критериев признания инвестиционных активов в РСБУ и МСФО,
• делать еще множество различных манипуляций над регистрами РСБУ, которые можно сделать автоматически.

Отчетность по МСФО - как сократить время вдвое

Вы по-прежнему можете готовить отчетность по МСФО в своих привычных трансформационных таблицах или в дорогом программном продукте, однако вам теперь не придется делать часами ручные манипуляции в Excel над бухгалтерскими регистрами. Наши программы сделают все манипуляции за вас. В итоге это сэкономит ваше время при подготовке отчетности на 50%.