Хотите сделать управление оборотным капиталом максимально эффективным? В таком случае выбирайте профессиональную помощь — модель "Лучшее сальдо".

28 Апреля 2016
Оборотный капитал — капитал предприятия, находящийся в форме в оборотных активов и обязательств – дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, запасов. Это активы и пассивы, обеспечивающие текущую, краткосрочную деятельность. Управление оборотным капиталом организации — выработка решений по использованию оборотных активов, оптимизации их структуры и состава.

Политика управления оборотным капиталом


Базовая установка политики управления оборотным капиталом — определение оптимального объёма, структуры текущих активов, источников покрытия, соотношения между таковыми. Политика управления оборотным капиталом предприятия решает задачи обеспечения:
  • платёжеспособности;
  • приемлемого объёма, структуры, рентабельности активов.

Управляем оборотным капиталом

Процесс управления оборотным капиталом можно построить по схеме:
  • анализ оборотных активов предприятия в предшествующем периоде, сопоставление с итогами деятельности;
  • выбор наиболее актуальной политики формирования оборотных активов;
  • оптимизация объёмов оборотных активов;
  • выбор оптимального соотношения постоянной и переменной частей оборотного капитала;
  • обеспечение необходимой ликвидности оборотных активов;
  • обеспечение их рентабельности;
  • выявление источников формирования оборотных активов
Пример успешного управления оборотным капиталом можно наблюдать лишь в 10% общего числа предприятий в РФ. Зачастую у представителей малого и среднего бизнеса отсутствует возможность приобретения недешёвой системы бизнес-анализа для оценки управления оборотным капиталом и последующей оплаты работы специалиста. Модель «Лучшее сальдо» — приемлемая по стоимости и эффективная по действию помощь именно таким компаниям.

Делаем управление оборотным капиталом максимально эффективным

«Лучшее сальдо» позволяет проводить анализ оборачиваемости капитала в отдельности по каждому договору, материалу и поставщику. Производится проверка соответствия между интенсивностью:
  • оплат поставщикам;
  • получения средств от покупателей;
  • ритмом списания запасов в производство.
Программа «Лучшее сальдо» позволяет провести мероприятия относительно оптимизации управления оборотным капиталом на основании учётных данных:
  • устанавливаются пороговые значения оборачиваемости расчётов по рыночным сегментам (как и для разных категорий контрагентов);
  • осуществляется мониторинг их достижения;
  • определяются дефицитные, неликвидные запасы;
  • оптимизируется товарная номенклатура и прочее.
Исключаются искажения в финансовых коэффициентах. Система контроля сконцентрирована не на сохранности имущества, а на эффективности работы. Это достигается за счет роботизированного анализа структуры оборотного капитала. Оптимизация структуры оборотного капитала предполагает и прогнозирование сроков погашения долгов. Этот раздел анализа управления оборотным капиталом также автоматизирован в модели. «Лучшее сальдо» позволяет рассчитать резервы взыскания дебиторской, а также отсрочки оплаты кредиторской задолженности.